ESG國際浪潮:各國發展趨勢與重點政策

 

文章提供:市場先生

ESG是指利用環境(Environmental)、社會(Social)、治理因素(Governance)來評估公司和國家在可持續發展(Sustainable Development)方面的進步程度,簡單來說ESG就是用環境、社會、治理等三個面向,幫公司或國家評出一個永續發展(Sustainable Development)的分數,可以稱為永續發展、可持續發展。

永續發展的概念最早是於1983年的Brundtland Commission(布倫特蘭委員會)提出,而1987年於《Our Common Future》(布倫特蘭報告)、聯合國《Report of the World》中,也正式定義出永續發展(Sustainable development)一詞,而永續發展裡最重要的3個面向就是E、S、G這3個重要元素。

 

各國ESG發展重點政策

在2008年發生金融危機之後,許多人認為執政者的主要目標會放在重建經濟,所以將永續發展的規劃退居其次,而隨著2020年上半年COVID-19危機對經濟造成全面影響,也讓人們擔心會影響永續發展。

但是Schneider Electric(施耐德電機)的永續發展副總裁Gilles Vermot Desroches卻指出:”事實恰恰相反“,世界各國政府不僅沒有放棄永續發展,反而在刺激經濟的同時也注入了數萬億美元的綠色投資。

全球重要國家的ESG永續發展:

  • 歐盟:已承諾在未來7年內為綠色項目投入近5,500億歐元。
  • 美國:拜登總統承諾花費2萬億美元應對氣候變化。
  • 中國、日本、韓國:這3個亞洲最大的經濟體都做出了實現淨零排放的承諾,其中韓國和日本到2050年、中國到2060年。
  • 台灣:永續這個議題不是只看氣候變遷,還有所謂的社會跟治理,而關於治理的部分,我國金管會宣佈與各專家學者討論,將以3年為期規劃出「公司治理3.0-永續發展藍圖」,希望帶動企業落實公司治理,提升永續發展並引導投資人及相關利害關係人良性發展與互動,營造一個健全的ESG生態體系,強化我國資本市場國際競爭力。

各國都在努力推動ESG永續發展,自去年以來,美國簽署淨零排放協議的公司和城市數量增加了一倍多,今年還發起了價值5萬億美元的淨零資產所有者聯盟(Net Zero Asset Owner Alliance)和價值9萬億美元的淨零資產管理人(Net Zero Asset Managers initiative)計畫,其成員承諾使其投資組合脫碳(淨零排放),為了達到《巴黎協定》中將全球升溫控制在1.5°C以內而努力。

各國開始績極投入ESG的推動,主因也是可再生能源成本下降了,根據《Guardian》報導,國際可再生能源機構(IRENA)指出,最近10年太陽能的成本下降了80%以上、陸上風電下降近40%、海上風電下降近30%,也有更多動力讓人投入可再生能源,為推動綠能永續發展、淨零排碳、ESG永續盡一份心力。

加拿大研究機構《Corporate Knights》每年會針對營業額超過10億美元的公司進行永續排名,今年共有8080家公司列入排比,並從中列出Corporate Knights Global 100 index(全球100排行榜指數),下圖資料顯示,《Corporate Knights》從2005年2月1日成立到2020年12月31日,全球100指數的總報酬率為263%,而其基準MSCI ACWI(所有國家世界指數)的增長率為220%。2020年的全球100指數上漲了26%、而MSCI ACWI指數的漲幅為16%,也向全球宣告永續發展是門好生意。

(提醒:過去報酬不代表未來報酬,實際上從每年度去看,永續經營分數較佳的企業和一般整體指數比較,仍是互有勝負。ESG為一項評估因子,選股時仍需考慮其他因子)

 

全球永續企業排行榜

2021/1/25公佈的《2021 Global 100》排行榜,這個榜單收錄了全球100大永續發展的公司名單,榜單中的第1名為法國施耐德電機,這間公司是去年的第29名,擊敗了去年冠軍丹麥的沃旭集團,而台灣今年僅有台積電入榜,並從去年第25名進步到第20名。

《2021 Global 100》是根據全球總收益超過10億美元的企業,納入ESG評核項目,細分從資源管理、員工管理、財務管理、清潔收入、清潔投資、供應商績效等,一共24個指標來進行評比,績效指標中也包括了對公司可再生能源、廢物產生量的評估,甚至今年也針對有關病假、高級主管和董事會種族多元化、清潔投資的新指標加入評分。

底下列出2021年前10名的全球永續企業名單,詳細榜單清單可至這裡查詢

2021年前10名的全球永續企業名單:

  1. 法國施耐德電機(Schneider Electric SE)
  2. 丹麥沃旭(Ørsted A/S)
  3. 巴西銀行(Banco do Brasil SA)
  4. 芬蘭雀巢公司(Neste Oyj)
  5. 加拿大斯泰坦工業設計公司(Stantec Inc)
  6. 美國味可美食品公司(McCormick & Company Inc)
  7. 法國開雲集團(Kering SA)
  8. 芬蘭美卓奧圖泰礦業金屬公司(Metso Outotec)
  9. 美國水務公司(American Water Works Company Inc)
  10. 加拿大鐵路公司(Canadian National Railway)

《Corporate Knights》也指出,今年共有26家公司離開這個榜單,包括了因依賴內燃機車而受制的豐田汽車、化學巨頭巴斯夫。另外,受到COVID-19疫情的影響,AstraZeneca(阿斯利康)也進入排行榜內,這間公司以低成本、易於保存的COVID-19疫苗來有效對抗病毒。

從《2021 Global 100》榜單中可以發現,綠色建築、不動產領域的企業也越來越多,像是wens Corning、Trane Technologies、Prologis、新加坡的CapitaLand and City Developments等公司。另外《Corporate Knights》報告中也指出,從Ørsted、Iberdrola和Verbund等公司的數據,也發現綠色能源專業人士(尤其在歐洲)的社會地位越來越高。

透過這份榜單可以觀察出全球永續發展的趨勢,榜單中仍是由北美、歐洲的公司主導,但印度、土耳其也有公司被收錄進來,而從單個國家/地區來看的話,美國有20家公司、加拿大有13家公司,是代表最多的國家;而從區域上來看的話,歐洲仍佔據著主導地位。

本文提到投資標的,為資料蒐集整理之內容,並無任何投資推薦之意。投資一定有風險,投資前務必自行判斷。

 

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